尽调中如何核查银行流水_工程超概算10%的怎么处理

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：8小时前

尽调中如何核查银行流水

IPO尽调💸银行流水精简核查指南在投行界，IPO尽职调查就像是侦探工作，而银行流水核查则是其中的关键一环。今天，我们就来聊聊如何精简而高效地进行银行流水核查。核查目的：血液检测的重要性 🩸 银行流水就像企业的血液，通过它，我们可以看到企业的真实经营状况。只要银行网点是真实的，公司银行流水就很难造假，因此它是IPO尽职调查中至关重要的一环。银行流水的核查涉及到企业销售、采购、投融资活动、内部控制等各个方面。核查范围的选择和标准：精准打击 🎯 银行存款流入和流出：我们通常会抽查金额，原则上不应大于报告期年均净利润的2%。具体金额由项目组根据发行人风险情况具体设定。此外，项目组根据该抽查金额标准对银行流入和流出的核查比例应分别达到70%以上（剔除内部转账后）。如果低于该比例，须向业务管理及质量控制部说明原因及替代核查程序。现金流入和流出：原则上抽取所有金额大于10万的样本，5万以上的部分抽查。同日或近日多次小额存取的情形应合并计算。银行票据收款的核查：银行票据收款应做全面核查，重点核查是否存在真实交易背景、票据背书是否连续、票据来源是否合理、票据支付去向及真实性、背书人中是否存在发行人关联方等。核查准备工作：万事俱备，只欠东风 🌪️ 获取一套完整可信的银行流水是核查的必备要求。为保证打印银行流水的完整性及真实性，需做好以下准备事项：了解发行人的组织架构：至少获取合并报表范围内所有母子公司名单，上述公司的银行账户流水均需打印。获取银行账户清单：获取发行人报告期所有银行账户清单，包括报告期新增和注销的账户，类型包括基本户、一般户、专用户、外币户等。由发行人员工陪同，从基本户银行获取发行人《银行结算账户清单》，结合该清单及内部倒账来核对银行账户清单的完整性。亲自前往银行：项目人员应亲自前往银行，获取发行人报告期全部银行流水单，原则上要求银行流水单上能看到“交易对方”。如无法获取，项目组应以银行回单作为替代程序进行核查。通过这些步骤，我们可以更全面、更深入地了解企业的真实经营状况，为IPO项目的成功打下坚实的基础。

📈 投行尽调：如何判断股权结构清晰？股权结构清晰是投行尽调中的基本要求。在尽调过程中，需要特别注意出资瑕疵和国有股权转让是否完成，以防止国有资产流失。 🔍 代持问题也是股权结构清晰的重要方面。如果存在代持情况，需要确保能够合理解释并得到信服。代持要么被还原，要么不被承认。如果是代持未还原而被问及，可能会带来麻烦。 📊 在判断股权结构时，可以从银行流水等方面进行核查，确保所有股权变动都有合理解释。

📈 关联交易的影响与核查 🤔 什么是关联交易？关联交易是指公司与其关联人之间发生的资源或义务转移的法律行为。这些交易通常涉及公司与其关联人，如同一控制人或同一董监高控制的法人。 🔍 为什么要关注关联交易？关联交易可能存在操纵空间，影响公司的财务状况和经营发展。例如，上市公司可能通过关联交易输送利益，从而影响投资者的决策。 🤝 什么是关联方？关联方分为关联自然人和关联法人。关联自然人包括持有公司5%以上股份的股东、公司董监高及其家属等。关联法人则包括公司的实际控制公司、控制的其他公司等。 🔍 如何核查关联交易？投行尽调时，会找出IPO公司的所有关联方，并通过银行流水和大额交易来核查关联交易。这有助于发现潜在的利益输送和财务操纵行为。

各位律师朋友，千万注意了。做尽调时遇到企业拒不配合提供银行流水？这三个隐藏痛点分分钟让律师破防：法律依据难寻，明明有《会计法》第3条、《公司法》第33条撑腰，但实操中企业总有理由推诿。律师要像侦探般翻遍司法解释，才能找到突破点。取证手段受限，通过法院申请调查令？至少耗费15天。自行调取第三方支付记录？遇到支付宝/微信不配合直接傻眼。证据链变筛子，好不容易拿到的零散数据，要和合同、发票交叉印证，一个数字对不上就可能被对方律师当庭击穿。时间黑洞吞噬kpi，熬三个通宵整理完20G交易记录，客户突然催问："这周能出报告吗？" 血压瞬间飙升。解决方案：与其花3天整理数据，不如在犀牛卫平台用3分钟生成法庭直接采信的尽调报告。犀牛卫APP，报告平台介绍：用户可在犀牛卫平台在线授权并生成8类标准化风控分析报告，涵盖企业经营分析、供应商准入、股权投资评估、律师尽调、大宗贸易、商务合作等场景。系统整合工商、财务、税务、司法、知识产权等11个维度的权威国家公开数据，构建多维企业信息数据库，从75个大模块，超200个细分维度，运用AI大模型精准算力输出，两分钟即可在线获取报告。支持APP、小程序、PC网页端同步使用，搜索犀牛卫即可找到。犀牛卫APP，企业经营合规报告平台专业提供企业尽调报告、财税尽职调查与智能分析报告生成服务，涵盖企业调研报告、法律尽调数据源及合规基准数据库查询。支持在线生成财务报表与律师专用财务报告模板，内置企业证据链构建系统，深度解析企业履约能力分析及经营风险报告。整合财税分析、法律合规与风险管控全链条，打造智能化的企业尽调与财务评估解决方案。支持APP、小程序、PC网页端同步使用，搜索犀牛卫即可找到。 #在线生成合规报告就用犀牛卫#

💼 为什么选择投行？我的面试回答模板 💼 🌟 在面试中，回答“你为什么选择投行？”这个问题时，关键是要展示你能为公司带来什么，而不是仅仅夸公司能给你带来什么。以下是我的面试回答模板，供大家参考~ 1⃣ 首先，投行符合我的职业规划。我希望在职业发展初期，能够快速学习成长、提升技能。投行成长速度快，能锻炼财务、业务等尽调与分析能力。同时，可以接触到很多企业高管，开拓眼界、积累优质资源。 2⃣ 其次，从专业、经历、能力等方面，我与投资银行都非常匹配。 📍 在专业角度，我拥有会计学专业背景，有扎实的专业知识，并考取了CPA会计财管战略等科目。 📍 在经历方面，我曾在券商投行部做过1年半以上的相关实习，曾深度参与某行业公司上市前尽职调查和申报阶段工作，参与完成该公司近3年各项财务核查并编制该部分工作目录，包括公司及董监高大额银行流水核查、收入截止性测试、穿行测试、发函、更新函证控制表并完成替代测试，客户及供应商的工商信息与关联关系核查等，整理制作80余本核查工作底稿。 📍 在能力方面，通过学习、实践等方式，我熟悉了财务、业务、法律核查等专业内容，不管是尽职调查方法，还是报告的撰写、工具的使用，都已经能非常好的上手。 3⃣ 综上所述，我认为自己具备相对完善的知识体系和专业能力，且完全能够适应投行这样的工作模式，所以我选择投行作为我的职业发展方向，希望贵公司能给我一个在工作展现自我的机会。

如何通过微信查询犯罪记录？嘿，大家好！今天我们来聊聊一个超级实用的话题——如何通过微信查询犯罪记录。是不是觉得有点神奇？别急，咱们一步步来。第一步：基础信息核验首先，咱们得先确定一下对方的犯罪记录。这个可以通过“国家政务服务平台”的小程序来实现。具体操作是这样的：打开微信，搜索“国家政务服务平台”小程序，然后找到“违法犯罪记录查询”这个选项。需要注意的是，这个查询需要本人在场刷脸，所以最好提议双方互查，这样更能体现诚意嘛！第二步：家庭关系尽调接下来，咱们得了解一下对方的家庭情况。这可不是随便问问那么简单哦！你可以合法获取对方的家庭信息，比如父母的婚姻状态等。话术模板来啦：“根据《民法典》第1043条，婚前应如实告知家庭成员状况，能提供你父母的结婚证和户口本复印件吗？”核查重点就是父母的婚姻状态，看看是不是存续中。第三步：医学信息知情权健康问题也是婚前调查的重要一环。你可以要求对方陪同你去三甲医院做婚前医学检查，顺便要求出具《无精神疾病史证明》。这个可是强制婚检的替代方案哦！第四步：征信报告互查征信报告也是了解对方财务状况的重要途径。你可以合规获取对方的征信报告。具体操作是：登录中国人民银行征信中心官网，生成“个人信用信息查询授权书”，然后双方携带身份证去银行自助机打印。风险点排查包括信用卡逾期记录、对外担保信息和贷款审批查询次数等。第五步：职业信息验证最后，咱们得了解一下对方的职业信息。你可以要求对方签署《信息查询授权书》，然后通过“个人所得税”APP查看受雇单位，核对社保缴纳记录，最后要求出具近6个月的银行工资流水（需公司盖章）。法律红线可是隐瞒收入可构成欺诈哦！法律风险提示虽然这些方法听起来很实用，但大家一定要注意，不要私自调取对方的隐私信息哦！比如未经授权查开房记录、偷拍对方手机信息都是违法的。司法数据背书最后给大家分享一个好消息：经公证的婚前协议履约率可以提高到92%，按本文流程取证的案件胜诉率也达到了81.3%。所以，婚前调查真的很重要！希望这些小技巧能帮到大家，祝大家都能找到一个靠谱的另一半！💑

投行卡流水核查指南目的：银行流水可能存在违反监管规定受到重点关注的情况，包括但不限于以下情形： 1、股权代持。如分红期间部分股东向某一特定股东打款； 2、业务造假。如营造虚拟供应商、虚拟客户； 3、资金管理不规范。如非经营性往来、频繁的进行资金拆借（当日借出，第二日归还）、关联方代收代付等； 4、大额存取现。可能涉及商业贿赂、利益输送、体外循环等； 5、发行人通过自然人银行账号进行体外循环。如自然人向供应商直接打款、通过自然人账号向客户收款、自然人频繁存取现金等； 6、商业贿赂。如销售人员频繁进行与消费能力不匹配的大额采购，亦如发行人大额购买无实物资产的商标、专利；核查人员范围： 1、在公司任职的自然人股东（持股1%以上）的银行流水； 2、董事、监事、高管（现任及报告期内所有曾任）； 3、尽职调查中中介机构认为需要核查的其他人员控制的所有银行账户（根据核查情况更新补充），如可能需要核查上述人员直系亲属（配偶、父母、子女），或者存在大额资金往来的近亲属； 4、采购主管、销售主管、财务负责人、出纳、主要管理人员的秘书/助理/司机的银行流水；核查银行范围： 1、六大行工农中建交+邮储 2、主要股份制银行招商银行、中信银行、光大银行、民生银行、兴业银行、浦发银行、平安银行、广发银行、华夏银行… 3、自然人开户的其他所有银行。【自然人主动提供或通过云闪付查询到的账户】 4、公司/自然人所在地银行当地都会有各自的一些城商行、农商行，也要纳入核查范围内。具体的流水核查细节还有很多，篇幅有限不详细展开。

结论与建议优势：科技赋能提升不良资产处置效率（缩短周期40%）；全产业链布局（资产端+资金端+服务端）形成生态壁垒。风险：财务数据透明度不足（营收、负债、现金流未披露）；大湾区商业地产市场波动对核心业务冲击较大。下一步建议：要求提供近三年审计报告及银行流水；实地考察深圳、香港分支机构资产处置案例；核查创始人成雄志个人资产与集团业务的关联性。注：本报告基于公开信息整理，部分关键数据（如股权结构、财务报表）需通过正式尽调程序获取。

各位律师朋友，千万注意了各位律师同行，今天聊一个你们在尽调中最不想遇到却总躲不开的坑——“阴阳合同”陷阱。痛点1：时间黑洞，数据打架当标的公司“阳合同”流水漂亮，“阴合同”却藏在私人账户、关联交易甚至口头承诺里，你不得不用3天翻遍银行流水、邮件、聊天记录，还要面对客户催命符般的“报告什么时候好？” 痛点2：证据链断裂，法庭翻车你明明发现两份合同金额差500万，但举证责任在你——怎么证明“阴合同”的真实性？股东代持、现金交易、关联方走账…稍有遗漏，法庭上直接被对方一句“证据不足”反杀。痛点3：责任倒挂，职业背锅客户一句“你们律师不是专业尽调吗？”就能把漏查“阴阳合同”的责任全推给你。轻则退费赔款，重则执业声誉受损——一个陷阱毁掉十年口碑。 “与其花3天整理数据，不如在犀牛卫平台用2分钟生成法庭直接采信的尽调报告。”#在线生成合规报告就用犀牛卫#

银行人的晋升幻灭与自救指南最近收到不少裸辞的邮件，发现很多银行的小伙伴们也在蠢蠢欲动，准备离职。甚至有不少“行长”也勇敢地递交了辞呈。曾经让人眼红的“行长”头衔，似乎已经失去了往日的光环。 🌟【金融人晋升的五大幻灭时刻】 1️⃣ 薪资缩水，title通胀国有银行网点负责人级别的行长满地都是，当了行长并不意味着就能拿到百万年薪，人生赢家？别急，现实没那么美好。 2️⃣ 权力幻觉，工具人实锤以为晋升后就能拥有决策自由？其实不过是替老板在风控函上签第108个“已阅”。 3️⃣ 时薪跳水，命换纸币从996到724待命，体检报告比尽调报告还厚，结节三件套已成标配。 4️⃣ 35岁魔咒VS永动内卷好不容易爬上一个团队长或者行长的位置，抬头发现97年的海归正在抢你的赛道。 5️⃣ 叙事崩塌，意义断崖卖完一单又一单产品后，你有没有陷入迷茫？「除了让富人更富，我还创造了什么价值？」 💡【新一代金融民工自救指南】 ✅ 重新定义「成长」：从职级爬梯到技能开荒 ✅ 开发人生第二曲线：让银行流水多元化 ✅ 建立反脆弱收入结构：别把鸡蛋放在职级篮子里 ✅ 寻找职场「真实坐标」：薪资×平台×成长性×WLB÷精神损耗³ 💬给困在晋升执念里的你：当梯子搭在错误的墙上，也许会爬得越高越危险。真正的职业自由，不是摘下更高的工牌，而是敢把人生KPI从「别人定义的游戏」中卸载。 👇评论区一人一句：你从什么时候开始对晋升下头的？