公司银行流水总账怎么做_银行流水说明情况样本

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：16小时前

💥账目惊魂！专管员突查我懵了昨天真是吓死我了，第一次跟专管员会面，心里那个忐忑啊，就像怀里揣了只兔子，砰砰直跳。这家公司是代账的，6月份退了40多万的税，专管员一来就查凭证，我吓得手心都是汗。我只带了凭证过来，其实心里想带总账和明细账，还想现场打印呢，结果临场紧张，全忘了。专管员问了我一堆问题，什么成本结转方法啊，毛利率怎么计算，有没有每月变化，我一时脑子空白，啥也答不上来，尴尬得能找个地缝钻进去。查进项的时候，还发现一本账本跟提供的明细账对不上，我当时就懵了。这账本不是我一直跟着的吗，怎么会出现这种情况呢？后来想想，可能是前面会计在账本装好的情况下改账了，我心里那个郁闷啊，真是百口莫辩。从14点整查到17点30多，还没整完，专管员还说下次要配合核对公司银行流水与往来。我的天呐，这工作可真不是人干的，我感觉自己都快被逼疯了。不过，这次经历也让我长了不少见识，以后可得好好学学税法和账务处理，不能再这么懵懂了。有没有前辈能指点指点我啊，我真的不想再这么尴尬下去了。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

💰超实用记账小技巧！轻松存钱！今天咱们来聊聊制造业成本核算的那些事儿。其实，成本核算并不复杂，但需要细心和耐心。下面我就按照步骤给大家详细讲解一下。第一步：了解半成品成本首先，咱们得搞清楚半成品的成本。半成品是我们车间自己生产的，涉及到料、工、费。具体来说，就是直接材料、直接人工和生产成本中的制造费用。这个计算要按生产步骤一步步来，每个月的成本会计都要做这个工作。第二步：计提各种费用接下来，我们要计提各种费用，比如租金、物业管理费、水电费、福利费等等。所有的费用凭证都要做完。一般我们是先按银行流水做总账凭证，再做计提凭证，然后再开始做成本核算凭证。第三步：结转制造费用制造费用的结转是个关键步骤。我们要按照一定的比例把制造费用分摊到直接的生产部门。不同的公司可能会有不同的分摊方法，我常用的是按产值比分摊。你可以导出本月的生产入库单明细表，每个生产车间入库的半成品和成品数量都有单价，可以用平均的不含税销售单价，没有出售的半成品可以按市场同类半成品的销售单价预估。算出每个车间的产值。（用市场外发加工单价做为产值单价更准确）或者用生产车间的直接人工工时做分摊比例（取考勤数据），机器工时做分摊比例（取生产报工数据），可以根据每个公司的实际情况来选择。第四步：计算成本制造费用结平以后，生产成本中的直接材料、直接人工和制造费用就都出来了。现在需要将料、工、费在完工产品和期末在产品之间进行分配。月末在产品的数量我们一般通过盘点数据得来，再根据标准成本推算出在产品的料、工、费，材料如果是一次性投入就算100%，工和费按完工进度百分比折算。本月入库产品的成本=期初在产+本月投入-期末在产。这就是倒挤本月完工产品成本的方法。如果公司规模不大，成本核算要求不是太高的话，我们也可以生产成本不留余额，即没有在产品，默认当月领料和耗费的都算入当月入库的成品和半成品成本中。月底最后一天，通知产线和车间将产线完工的全部入库，未完工的盘点出数量的按上一步的料号做退库，下月初再领出，实物放产线不动，就是在系统做一个退库和再领出的单。第五步：成本计算表接下来是成本计算表。系统的成本分摊很重要。计算表的半成品和成品单价跟系统出来的单价要一致。每个系统放半成品和成品单价的地方不一样，有的是把你计算出来的单价直接根据料号导入系统，有的是按照生产部门输入料工费金额，系统进行分配。一般系统客服都知道，你只要能用EXCEL计算出从成本单价，就可以问客服这系统是怎么出来单价的。第六步：结转凭证最后是结转凭证。借：库存商品半成品，贷：生产成本中的直接材料、直接人工和制造费用。然后是发出商品凭证和结转营业成本凭证。借：发出商品，贷：库存商品；借：主营业务成本，贷：发出商品。跟主营业务收入对应起来。领料金额的确认采购下系统采购订单，订单会有订单号和采购单价等等，供应商交货后，仓库根据订单号入库，生成采购入库单，入库单的单价系统会根据仓库选择的订单号匹配到对应的单价。月底我们就可以从系统导出全月的“采购入库单明细表”，通过明细表我们就知道本月公司都采购了些什么物料以及购头物料的单价。入库单就是把购头的物料入库到公司仓库了。有了库存，公司各部门就可以去仓库领料了，领料的人就要开领料单，我们开的领料单是只有数量的，领料的金额是月底成本会计核算的，大部分公司采用的是加权平均单价。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

香港公司年审必看！透明收费，避坑指南根据规定，香港公司在成立并开业后，每年都需要进行税务申报，并且需要提供由香港持牌会计师核数审计的审计报告。审计费用根据公司的运营情况有所不同： 1️⃣ 公司无运营：提供一站式服务，包括做账、审计和报税，费用为1100港币，无隐形消费。 2️⃣ 公司有运营：根据银行流水金额收费，具体费用需咨询后确定。做账审计报税服务包含以下内容： 📄 审核登记原始凭证，登记各明细账和总账。 📊 编制年报（资产负债表、损益表）。 📋 完成做账工作并及时完成审计业务，出具审计报告。 📄 递交税务局计税表。 🔒 应对商业秘密绝对保密。完成后提供的资料包括：正副本审计报告各一份。[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

📈公司成长全周期：从创立到注销的详细步骤 🚀 注册公司：选择一个合适的名称，完成设立手续。 🏢 成立公司：领取营业执照，刻制印章，进行登记，开设银行账户，签订三方协议，购买盘存，申请发票。 💼 经营业务：进行购进和销售等日常生产经营活动。 📋 做账：整理与经营相关的业务票据和银行流水，进行账务处理。 📜 报税：在申报期限内，对上月的税种进行申报。 📂 月度整理：整理凭证和报表。 📐 年度报表：编制年度财务报表，包括总账和明细账。 📝 年度申报：所得税汇算清缴（次年5月31日前），工商年报（次年6月30日前），残保金申报（次年12月31日）。 🔄 第3-8步每年重复进行。 🔚 注销公司：先注销税务，再注销工商，最后注销银行账户。[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

香港公司审计全攻略📚避税避罚必备嘿，大家好！今天咱们来聊聊香港公司审计的那些事儿。作为一个在香港注册公司的老板，审计可是个大问题，但别担心，我会尽量讲得简单明了。香港公司审计的时间新成立的公司：新公司成立后的第18个月，你需要进行第一次审计。你会收到税务局的税表，记得在3个月内完成审计并确定一个财务年结日。年结日可以是公司成立后的12-18个月内的任意一天，通常是每月的最后一天。非新成立的公司：每年在年结日进行审计，这个时间点必须在1个月内完成。如果你的年结日在3月或12月，可以向税务局申请最多8个月的延期。香港公司审计的流程做账审计步骤：会计师收到你的账目资料后，会整理原始票据、核对银行流水，并编制财务报表。确认财务报表无误后，进行审计并出具审计报告。审计报告签署后，连同税表一起提交给税务局。如果收到税务局的问询，协助公司处理相关答复。香港公司审计前的准备在进行审计前，你需要准备好以下资料：公司总账、明细账年度财务报表（资产负债表、收入支出表、利润表等）银行流水销售、采购的费用票据购销合同、租赁合同、雇员合同公司注册证书、商业登记证、章程、周年申报表上年度审计报告（如果有）为什么审计这么重要？合规经营：香港的《公司条例》明确规定，公司账目需要审计，这是公司正规经营的基础。如果没有报税，属于严重的瞒税行为，可能会面临高额罚款甚至刑事罪行。维护银行账户：做账审计是维护银行账户的必备条件之一。有些银行每年会对公司进行商业调查，要求提供财务报表，而审计报告就是最好的证明。如果提供不了，账户可能会被关闭。总结香港公司审计虽然有点麻烦，但绝对是必要的。只有做好账目合规，公司才能走得更远。希望这篇文章能帮到你，如果有任何问题，欢迎留言讨论！🤝[银行工资流水账单内容采编：秦戈]

出纳记账表格全流程操作手册作为财务管理的核心环节，出纳记账的规范性与效率直接影响企业资金安全及财务决策。本文基于行业实务经验，系统拆解出纳记账表格的标准化操作流程，并提供可直接套用的工具资源。一、2025年主流出纳记账表格类型与功能 1.基础类表格现金/银行日记账模板：支持自动计算余额，预设借贷方分类（如收入、支出、转账），减少手动输入错误。资金日报表：汇总当日收支明细，联动银行对账单数据，实时核验账户余额一致性。收支月报表：按部门、区域分类统计月度资金流动，内置数据透视表功能，支持一键生成可视化图表。 2.进阶管理系统全自动记账系统：录入原始数据后，自动生成收支流水、应收应付台账及年度利润报表。财务预警模块：通过条件格式标识异常数据（如大额支出、重复记账），降低资金风险。二、表格核心功能拆解与实操步骤步骤1：数据录入规范收支登记表：填写日期、摘要、金额、账户类型等基础字段，确保摘要简明（如“5月21日办公用品采购”）。台账联动设置：在“供应商应付账款”模板中，通过下拉菜单选择供应商名称时建议增设三级验证规则：首先按供应商类型（材料/服务/工程）分类，其次匹配历史结算周期，最后关联开票信息校验模块。可对超期未结算供应商自动触发红色边框预警。步骤2：公式校验与自动化输出余额自动计算：在日记账模板中，设置“期初余额+收入支出=期末余额”公式链时，需嵌套IFERROR函数处理文本格式数值（例如：=IFERROR(SUM(B2:B100)+C2,"数值异常"））。某企业曾因未做容错处理，导致SUMPRODUCT函数与SEARCH函数嵌套时错误值扩散，造成月度报表整体失效。报表生成逻辑：输入指定时间段后，月报表自动提取期间内数据，并分类汇总至“管理费用”“销售费用”等科目。步骤3：异常排查与修正银行对账功能：导入银行流水Excel，系统比对账面余额与银行数据，高亮显示差异项（如未达账项）。跨表数据校验：通过VLOOKUP函数关联多表格，避免重复录入导致的数据冲突。三、高频问题与避坑指南 1.公式失效成因：单元格格式错误（如文本格式无法计算）、引用范围偏差。典型案例：某企业使用SEARCH("销售",A2:A13)函数时，未处理错误值直接进行SUMPRODUCT运算，导致整列计算结果异常。解决方案：统一设置为“数值”格式，锁定公式范围（如$B$2:$B$100），并在公式外层嵌套IFERROR函数进行容错处理。 2.数据碎片化成因：分散使用多个独立表格，未建立主数据表。解决方案：采用“一源多用”设计，以财务总账表为核心，其他报表通过链接同步更新。 3.权限管理漏洞风险：多人编辑导致数据覆盖或误删。规范建议：通过Excel“保护工作表”功能锁定公式区域，仅开放数据录入权限。四、2025年高效工具包推荐 1.《全自动出纳记账管理系统》包含资金流水、应收应付、合同管理模块，支持一键生成年报及税务申报底稿。 2.《财务年度报销系统》预设差旅费、办公费分类标准，联动发票校验功能，避免报销超支。 3.《出纳台账模板（带到期提醒）》针对应收账款设计，提前3天预警催收节点，降低坏账风险。五、合规性要求与政策同步根据2025年财政部《电子会计档案管理规范》，出纳记账需遵循：电子签名留存：所有修改记录需附加修改人及时间戳，签名文件采用SHA256算法加密存储。数据备份频率：每日17:30通过RPA机器人执行三重备份——本地服务器（AES256加密）、离线硬盘（物理隔离存储）、政务云平台（通过财政专线传输），次月5日前需完成上月备份数据的完整性校验。结语规范的出纳记账表格不仅能提升效率，更是企业内控合规的基石。文中所涉工具包（含公式模板及系统）可私信获取。建议定期参加行业培训，同步政策与工具迭代动态。[银行工资流水账单内容采编：秦戈]

🔥公司查账全流程揭秘🔥 最近好多财务姐妹私信问税务局到底是怎么查账的，今天一次性说清楚！干了10年会计的血泪总结，建议老板和财务直接收藏背下来👇 🌟查账三步走：起底套路！ 1️⃣锁定目标：税务局可不是随便翻牌子！常见触发稽查的4个坑：随机抽查（运气差）、被举报（得罪人）、大数据预警（系统盯上你）、上下游牵连（猪队友带崩）。 2️⃣上门查证：带着放大镜看账本！不仅要查3-5年内的凭证报表，还要盘库存、核流水（需收集会计凭证、总账、明细账并逐项核对凭证与银行对账单的真实性），连你凌晨开票的时间都要记录！ 3️⃣秋后算账：查出问题后不仅要补税+滞纳金（每天万分之五），严重可能直接移送司法机关！ 💥八大必查雷区（会计赶紧自查！） ✅存货玄机：年销2000万的公司存货只有10万？马上怀疑虚增成本！ ✅预收账款黑洞：挂账200万不确认收入？查合同看发货记录让你补税！比如零售超市收到2万充值卡费用最终需按折扣后40000元确认收入，物业公司预收半年房租需按月结转收入，未履约退款的要转营业外收入。 ✅老板借条陷阱："其他应收款—老板"挂800万？拿不出经营用途证明就得补个税！ ✅毛利率异常：同行毛利35%你只有20%？等着被扒供应商虚开发票！ ✅费用猫腻：百万级服务费说不清服务内容？一查合同证据链直接露馅！ ✅暂估乱象：暂估100万成本税局只认50万发票？大数据早把你发票分类汇总！ ✅库存穿帮：金税四期比你更懂库存！账实差10%直接亮红灯！ ✅私户收钱：用微信/个人卡收货款？银行+税务数据共享后分分钟抓现行！ 📈大数据杀器：这些指标正在出卖你！ ⚠️税负率低于行业30% ⚠️预收账款占收入超20% ⚠️公转私单月超20笔 ⚠️进销项名称数量不匹配 ⚠️员工工资长期卡在5000元（系统自动生成风险报告，会计哭都来不及！） 💡保命实操指南： ①三流一致：合同/资金/物流必须环环相扣，缺一不可！特殊情形如委托收款需签订三方协议明确代收条款，确保合同流/货物流真实 ②消灭挂账：其他应收应付别超期，老板借款记得年底还清再借 ③发票管理：作废率别超50%，凌晨开票等于自首行为！ ④证据留存：服务费对应合同/成果报告至少保存10年！ ⑤定期体检：每月核对税负率，每季做存货盘点差异表姐妹们记住！现在查账早就不翻纸质凭证了，金税四期+AI算法比会计更懂账，还在用私户收货款、买发票冲成本的赶紧收手！下篇教你们如何做好应对稽查的底稿准备，关注不迷路～[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

📚 记账报税全解析：轻松搞定财务事务 💼 记账报税，听起来是不是有点复杂？其实，它就是两个部分：记账和报税。让我们来详细解析一下。 📋 记账：就是把公司的所有资金往来记录下来，比如发票、对公银行账户流水等等。你需要把这些信息整理好，建立一个完整的账本。 📄 报税：就是根据公司的财务报表和利润情况，向税务部门申报纳税。每个月都要申报个税，小规模企业每个季度申报增值税和附加税，一般纳税人则是每月都要申报。 📅 申报周期：个税：每月15号之前申报增值税和附加税（小规模企业）：每个季度申报企业所得税：每年5月30号之前申报税务年报和工商年报：每年滚动式申报 🔍 公司类型和税率：小规模企业：税率1%或3% 一般纳税人：税率0%、3%、6%、9%或13% 📑 所需资料：新公司帐务交接所需资料：执照拍照法人深圳税务实名账户和密码、法人个人所得税账号和登陆密码、个人所得税申报密码公司员工名单（姓名、号码、身份证号）旧公司公司帐务交接所需资料：执照拍照法人深圳税务实名账户和密码、法人个人所得税账号和登陆密码、个人所得税申报密码申报个税人员明细表（最后一个月工资表）公司社保账号密码（有则提供）近三个月三级科目余额表、总账、明细账、固定资产清单、数量金额总帐（电子档即可）最后一期的资产负债表和利润表公司全套电子帐套（从开始到结尾做的账，就一个帐套） 📝 操作流程：税务会计和客户要银行流水、发票--提供给整单重新中心--整理票据--粘贴凭证--会计做账--出报表--装订凭证-税务下工单给外勤寄送--外勤打包寄出--税务会计和确认是否收到--完成 📦 交付资料： 12本凭证（凭证含财务报表）季度交付/次[银行工资流水账单内容采编：何功利]

会计岗位大揭秘📊6大职场必看会计行业岗位众多，每个岗位的工作内容都各有侧重。今天就来给大家详细介绍一下出纳、内账会计、外账会计、全盘会计、税务会计和总账会计的工作内容，帮助大家更好地了解这个行业。 ▌出纳办理现金收付和银行结算业务，确保每一笔交易都准确无误。登记现金及银行存款日记账，随时掌握公司资金流动情况。保管库存现金和各种有价证券，确保资金安全。保管印章、空白收据和空白支票，防止丢失或滥用。积极配合银行做好对账、报账工作，确保账务清晰。 ▌内账会计负责流水账录数据，记录公司每一笔交易。原始凭证整理粘贴，确保凭证完整规范。企业业务编制会计分录，反映公司经济活动。制作老板看的财务报表，让老板随时了解公司财务状况。统计企业员工工资，确保薪资发放准确及时。 ▌外账会计抄报税、零申报，确保纳税申报及时准确。增值税申报表填写，月度、季度申报，不漏报不错报。企业所得税申报、所得税汇算清缴，确保企业合法纳税。年度财务报表申报、工商公示年检，履行企业责任。各种税的计算，熟练掌握税收政策，为公司合法避税。 ▌全盘会计负责建账、登账簿、编报表、报税，全程把控公司财务流程。财务软件及Excel常见操作使用，提高工作效率。企业日常费用报销，确保费用合理入账。客户供应商往来收支明细账，跟踪管理往来账款。员工工资社保个税核算，确保薪资社保个税处理准确。月末分录计提及结转，确保账务清晰准确。税盘开票、定期纳税清卡，履行企业纳税义务。 ▌税务会计了解各项税收政策，做好筹划与申报纳税工作。公司税务的变更、年审等业务工作，确保企业合规经营。编制与报送各项税收财务报表，让税务部门随时了解公司税务状况。有关税务会计核算的账务处理工作，确保账务准确无误。税务发票的申领、开具、认证、保管、缴销等工作，确保发票管理规范。税务会计凭证的装订、归档等工作，便于后续查阅。税务会计档案资料的分类、保管工作，保护企业商业机密。规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，提高工作效率。每月对纳税申报、税负情况进行综合分析提出合理化建议，为公司节约税务成本。 ▌总账会计无发票业务处理，确保账务完整规范。错账、乱账、调账账实不符资产短缺处理，确保账务准确无误。费用合理入账把控纳税，为公司合法避税。成本费用利润税负关系把控，确保公司经济效益最大化。以前年度纳税调整，履行企业纳税义务。会计行业非常卷，公司越大，会计岗位分类越细，不同岗位需要掌握的技能不一样。找工作前要了解一下各会计岗位的工作内容，会计自身应尽快提高工作基本技能。新手学好实操再入职，不仅自己可以下班早而且对于转正是非常好的加分项。财务是通用行业，建议尽量选有发展的行业，避免在成熟和衰退的行业里面卷得死去活来。这里推荐大家跟氢虎实操学，考证实操一体化，有针对性学习计划提升实操。希望大家都能在会计行业找到属于自己的位置，发光发热！[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

结账期忙到飞起，但生日礼和成长也超赞🎉 上一周因为隔离开启线上办公，和这周合在一起，直接给我整不会了😵‍💫 这周步入结账期，忙到飞起，加了三天班，感觉五一都被我过成了周末，迷糊新人真的栓Q了🙅‍♀️ 部门工作调整，我现在主要负责日常的SO开票，核对银行流水并入账。结账期间，任务更是重上加重，摊销、固定资产、无形资产、工资税款……感觉每一个单词都像是一座大山🌄 第一次上手总账中比较简单的部分工作，虽然步骤很多，跟着姐姐做有时候真的手足无措，但那种从零开始慢慢摸索的感觉，也超有成就感der～💪 不过话说回来，虽然忙，但和姐姐们的沟通日益密切，大家真的超友好👭 每次有问题，她们都会耐心地教我，感觉真的超温暖～五月可是我的生日月呢🎂 公司送的生日礼简直不要太赞！咖啡杯可爱到犯规☕️ 面膜还是公司的产品，用起来超安心～通勤包更是好看到不行，牛油果绿的颜色，简直是我的梦中情包👜 但是！但是！但是！我居然在周六调休的时候没去上班，错过了部门的丰盛下午茶🍰 感觉自己错过了一个亿，错亿啊错亿😭 下次一定，下次一定！虽然工作忙到飞起，但收到生日礼的那一刻，感觉所有的疲惫都烟消云散了～嘿嘿，这就是职场小白的苦中作乐吧😄 希望接下来的日子，能继续跟着姐姐们学习，也希望能早日把账平了，match掉那些繁琐的步骤，感受到那种成功的喜悦🎉 #职场新人 #生活仪式感 #成长记录[银行工资流水账单内容采编：段志强]